Zaúčtování dokladů do účetního deníku

Zaúčtování dokladů do účetního deníku se v programu řídí podle Nastavení - Účetní deník - Parametry zaúčtování. Z tohoto místa lze pohodlně přistupovat ke všem potřebným číselníkům a nastavením, které samotné zaúčtování ovlivňují. Nejzákladnější nastavení se týká tzv. Režimu rozúčtování:

Parametry zaúčtování

Program nabízí tyto varianty:

• 1.Základní - dle celkových částek dokladu, výchozí předkontace - program rozúčtuje doklad do deníku tak, že zaúčtuje celkový základ dokladu (suma základů ve všech sazbách + částku Osvobozeno + částku Mimo DPH) na samostatný řádek a na další účetní řádky zaúčtuje zvlášť DPH v základní a DPH ve snížené sazbě DPH. Předkontace se použijí z číselníku Výchozí předkontace. Částku MIMODPH (je možné po účtovat na samostatný řádek jako Zaokrouhlení).
• 2.Sumarizace dle typů položek, výchozí předkontace - program vytvoří mezisoučty podle řádků dokladu podle pole Typ položky a pro vzniklé mezisoučty (základy dph) vytvoří účetní řádky. Předkontace se použijí z číselníku Výchozí předkontace. Dále v textu je uveden příklad s nastavením
• 3.Sumarizace dle typů položek, předkontace dle typu položky - rozúčtování probíhá stejně jako v bodě 2, jen s tím rozdílem, že předkontace se používají z číselníků Typy položek a Účetní předkontace
• 4.Sumarizace dle středisek, výchozí předkontace - program vytvoří mezisoučty za stejná střediska uvedená v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Výchozí předkontace
• 5.Sumarizace dle zakázek, výchozí předkontace - program vytvoří mezisoučty za stejné zakázky uvedené v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Výchozí předkontace
• 6.Sumarizace dle středisek a zakázek, výchozí předkontace - program vytvoří mezisoučty za stejná střediska a zakázky uvedená v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Výchozí předkontace
• 7.Sumarizace dle středisek a typů položek, předkontace dle typu položky - program vytvoří mezisoučty za stejná střediska a typy položek uvedené v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Typy položek a Účetní předkontace
• 8.Sumarizace dle zakázek a typů položek, předkontace dle typu položky - program vytvoří mezisoučty za stejné zakázky a typy položek uvedené v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Typy položek a Účetní předkontace
• 9.Sumarizace dle čísla dokladu v položce, výchozí předkontace - tento režim je dostupný pouze pro modul Pokladna. Program vytvoří mezisoučty podle pole Doklad v řádcích dokladu. Pro tyto mezisoučty jsou následně vygenerovány účetní řádky podle číselníku Výchozí předkontace

U všech Režimů se částky DPH vždy zaúčtují podle Výchozích předkontací.


Výjimkou z nastavení Režimů je případ, kdy samotný účtovaný doklad má v záhlaví zadánu předkontaci. V tomto specifickém případě má tato předkontace vždy nejvyšší prioritu a doklad bude automaticky zaúčtován v Základním režimu s tím, že pro zaúčtování základu bude použita předkontace z dokladu z číselníku Účetní předkontace.

Faktury vydané - Oprava faktury

Režimy rozúčtování dle typů položek - příklad nastavení
Zprovoznění mechanismu rozúčtování podle řádků dokladu lze rozdělit do několika dílčích kroků. Příklad bude uveden pro faktury vydané, ale obdobným způsobem pracují i další agendy - faktury přijaté, pokladní doklady, skladové pohyby, ostatní pohledávky, ostatní závazky, interní doklady.

1. V Účetních předkontacích vytvoříme záznamy s námi používaným zaúčtováním

Účetní předkontace

2. Do číselníku Typy položek doplníme (upravíme) odpovídající položky a přiřadíme jim předkontace vzniklé v kroku č. 1

Typy položek

3. V Parametrech zaúčtování přepneme Režim rozúčtování na Sumarizace dle typů položek, předkontace dle typu položky

Parametry zaúčtování

4. Nyní již přikročíme k zadání daňového dokladu. Podstatné je v řádcích dokladu důsledně vyplňovat pole Typ položky

Zadání daňového dokladu

5. Výsledkem předcházejících kroků je programem vytvořené zaúčtování do deníku s mezisoučty podle typů položek

Zaúčtování do deníku